Häufige Fragen zu Nachfolge & Testament
Worauf sollte bei der Nachfolgeplanung in Familienunternehmen besonders geachtet werden?
Eine nachhaltige Nachfolgeplanung berücksichtigt neben den gesellschaftsrechtlichen Vorgaben stets die familiären Interessen und steuerlichen Folgen. Individuelle Lösungen wie Familienverfassungen oder Testamentsgestaltungen bieten Schutz vor Konflikten im Generationenwechsel und optimieren steuerliche Belastungen.
Was ist eine Teilungsanordnung im Testament und welchen Vorteil bietet sie?
Über Teilungsanordnungen kann der Erblasser bestimmen, wie der Nachlass unter den Erben verteilt wird. Das ermöglicht eine steueroptimierte und gerechte Vermögensübertragung, gerade bei Unternehmensanteilen oder Immobilien.
Ist für Ehepartner ein Berliner Testament anzuraten?
In der Regel wünschen die Ehepartner eine gegenseitige Absicherung. Das Berliner Testament, bei dem die Ehepartner sich gegenseitig als alleinigte Erben einsetzen führt aber häufig zu einer Überversorgung und auch einer doppelten Erbschaftsteuer durch zwei Erbgänge. Dennoch bietet sich ein solches gemeinschaftliches Testament an, wenn es beispielsweise mit Vermächtnisregelungen kombiniert wird.
Lesen Sie dazu auch folgenden Beitrag. Supervermöchtnis als Instrument der Nachfolgegestaltung
Reicht ein deutsches Testament, wenn ich auch Vermögen im Ausland habe?
Grundsätzlich ja, aber!. EinTestament solte immer eine Formulierung über die Wahl des anzuwendenden Rechts enthalten, im Zweifel des deutschen Rechts. Bei einem Wohnsitz im Ausland könnte sonst das ausländische Recht zur Anwendung kommen. Darüber hinaus empfiehlt sich immer eine vorherige Prüfung und Beratung , wenn Sie beispielsweise Immobilien im Ausland haben und sei es ein Ferienhaus. Viele Länder insbesondere im romanischen Rechtsraum erkennen ein gemeinschaftliches Ehegattentestament nicht an.
Sie möchten mehr zu diesem Thema lesen:
Supervermächtnis im Testament: Flexibles Instrument der Nachfolgegestaltung
Immobilie an Kinder übertragen: Schenkung oder Verkauf?
Übernahme eines Darlehens bei einer Immobilienschenkung
Wann ist das Weihnachtsgeschenk steuerpflichtig?
Familienstiftung als Instrument der Nachfolgegestaltung
Sie möchten beraten werden? Hier finden Sie mich: