Seit mehr als 30 Jahren begleite ich Unternehmer und vermögende Privatpersonen bei komplexen steuerlichen und rechtlichen Gestaltungen

Nachfolgeplanung ist ein entscheidender Faktor für die Zukunftssicherung eines Familienunternehmens. Gemeinsam mit Ihnen erarbeite ich ein individuelles Nachfolgekonzept. 

Nicht immer ist eine Nachfolge innerhalb der Familie möglich. In diesen Fällen stellt sich die Frage, ob eine sog. externe Nachfolge eine Alternative ist. Dies kann die Fortführung des Unternehmens in der Familie mit einem externen Management sein, aber auch Stiftungslösungen oder ein Unternehmensverkauf.

Ein ganzheitlicher Beratungsansatz muss die unternehmerische, die familiäre und die persönliche Sphäre gleichermaßen einbeziehen. Dies umfasst die gesellschaftsrechtlichen Fragen der Beteiligungs, die Führungsstruktur und auch die Einbeziehung der persönlichen Sphäre. Immer wieder bedeutsam sind dabei die steuerrechtlichen Fragestellungen bei Einkommensteuer und Schenkung- und Erbschaftsteuer. 

Aus zahlreichen Nachfolgeprojekten verfüge ich über einen umfassenden Erfahrungsschatz. 

Die Unternehmensstruktur und Rechtsform jedes Familienunternehmens bestimmt eine Vielzahl von Folgeeffekten, sei es die Besteuerung, aber auch Offenlegung oder Arbeitnehmermitbestimmung. Die sich ändernden gesetzlichen und regulatorischen Anforderungen bedingen die Notwendigkeit zu einer fortwährenden Überprüfung und Anpassung. 

Kapitalgesellschaften und Personengesellschaften haben eine andere rechtliche Governance, unterscheiden sich aber auch substantiell in ihrer Besteuerung.

Veränderungen im Gesellschafterkreis u.a. aufgrund des Generationswechsels, bedingen regelmäßig einen Anpassungsbedarf, der eine Neudefinition der Governance-Strukturen erfordert. Aber auch das Wachstum des Unternehmens, die Gründung weiterer Gesellschaften oder der Gang ins Ausland erfordern grundsätzliche Weichenstellungen, die rechtlich und steuerlich begleitet werden müssen.

Hierbei erarbeite ich mit Ihnen eine passgenaue rechtlich und steuerlich abgesicherte Konzeption und betreue Sie bei der Umsetzung. Dies reicht von der vermögensverwaltenden Familiengesellschaft bis zum Aufbau einer Holdingstruktur unter Einsatz der dafür sinnvollen rechtlichen Instrumente, wie Neugründungen, Formwechsel, Verschmelzungen, Spaltungen oder Ausgliederungen.

Eine Stiftungsgründung hat häufig einen philanthropischen Hintergrund. Die Gründung und sachgerechte Ausgestaltung der Stiftung mit finanziellen Mitteln, aber auch einer passenden Governance-Struktur sichert langfristig die Umsetzung der gemeinnützigen Ziele.

In den letzten Jahren nimmt aber die Bedeutung der Familienstiftung stark zu. Diese nur dem Wohle einer Familie dienende Stiftung bietet die Möglichkeit, einerseits die Unabhängigkeit und den Fortbestand des Unternehmens oder eines privaten Vermögens unabhängig von einzelnen Personen im Gesellschafterkreis zu sichern und andererseits die finanzielle Versorgung der Familie sicherzustellen.

Eine Familienstiftung kann sich als Alternative zu einer Familiengesellschaft in Form einer GmbH anbieten. Sie verursacht eher weniger Verwaltungsaufwand und hat trotz ihrer Körperschaftsteuerpflicht nennenswerte Vorteile gegenüber der GmbH. Vor dem Hintergrund des geltenden Erbschaftsteuerrechts kann sich die Familienstiftung gerade bei wertvollen Unternehmensanteilen unter Liquiditätsgesichtspunkten, anbieten.

In der Beratung geht es aber nicht nur darum, eine Stiftung zu gründen. Diese muss auch lebensfähig sein. Sie bedarf einer langfristig ausgerichteten Governance-Struktur, die auch die Nachfolgefrage in den Stiftungsorganen berücksichtigt sowie ein sich im Laufe der Zeit veränderndes rechtliches und wirtschaftliches Umfeld.

Familienunternehmen verbinden wirtschaftliche Verantwortung mit gewachsenen Werten und persönlicher Verbundenheit. Ihre Beratung erfordert deshalb mehr als klassische betriebswirtschaftliche oder steuerliche Lösungen: Entscheidend sind ein langfristiger Horizont, der Erhalt des Familienvermögens und klare Strukturen für Führung, Nachfolge und Zusammenarbeit.

Ich begleite Sie bei der Gestaltung einer tragfähigen Governance, bei steuerlichen Fragen sowie bei der rechtssicheren und vorausschauenden Übergabe von Verantwortung und Vermögen – damit Unternehmen und Familie dauerhaft handlungsfähig bleiben.

Internationales Steuerrecht – grenzüberschreitend sicher gestalten

Zunehmend internationale Lebens- und Vermögensverhältnisse bringen komplexe steuerliche und rechtliche Fragestellungen mit sich. Ob Wegzug, Wohnsitzwechsel, Ansässigkeitsfragen oder Auslandsvermögen: Entscheidend ist eine frühzeitige, abgestimmte Beratung.

Ich begleite Sie bei der Gestaltung grenzüberschreitender Sachverhalte, der internationalen Besteuerung und der rechtssicheren Strukturierung Ihrer privaten und unternehmerischen Interessen.